УдобникЛичные деньги, господдержка, результат НПФ и возможный возврат НДФЛ — отдельно и по календарным годам
Что нужно рассчитать?
Все сервисы вкладов и инвестиций
Разделяем личные деньги, господдержку, сценарный доход и возможный налоговый возврат…
ПДС нельзя честно описать одной формулой «взнос плюс проценты». В ней одновременно действуют личные взносы, государственное софинансирование, инвестиционный результат НПФ, налоговый вычет, срок договора и отдельная система гарантирования.
| Среднемесячный доход | Добавляет государство | Личный взнос для максимальных 36 000 ₽ |
|---|---|---|
| До 80 000 ₽ включительно | 1 ₽ на каждый 1 ₽ | 36 000 ₽ в год |
| Свыше 80 000 ₽ до 150 000 ₽ включительно | 1 ₽ на каждые 2 ₽ | 72 000 ₽ в год |
| Свыше 150 000 ₽ | 1 ₽ на каждые 4 ₽ | 144 000 ₽ в год |
Во всех группах максимум одинаковый — 36 000 ₽ в год. Поддержка появляется только при личных взносах не менее 2 000 ₽ за календарный год.
НПФ передаёт сведения о личных сберегательных взносах за завершившийся календарный год. После проверки рассчитывается дополнительный стимулирующий взнос. Поэтому деньги государства по взносу 2026 года относятся к зачислению 2027 года.
Личный взнос 2026 года → проверка сведений → господдержка в 2027 году
Десять лет поддержки считаются начиная с года, следующего за первым личным взносом. Именно поэтому в таблице есть отдельная колонка «за взнос года».
Переведённые пенсионные накопления, выкупная сумма из другого фонда и государственные деньги не являются новым личным сберегательным взносом. Их нельзя повторно умножить на коэффициент софинансирования.
Если у человека несколько договоров, годовой максимум государственной поддержки всё равно общий. Поэтому в форме есть отдельное поле уже занятого лимита.
Доступная база = 400 000 ₽ − база, уже использованная другими подходящими долгосрочными продуктами
Затем берётся меньшая сумма: личный взнос ПДС или доступная база. Возможный возврат равен этой сумме, умноженной на применимую ставку НДФЛ, но не может быть больше фактически доступного для возврата налога.
Калькулятор повторяет одинаковые налоговые условия по годам только как сценарий. Фактический доход, ставка, удержанный налог, состав договоров и право на вычет нужно подтверждать для каждого налогового периода.
| Год заключения договора | Минимальный срок |
|---|---|
| 2024–2026 | 5 лет |
| 2027 | 6 лет |
| 2028 | 7 лет |
| 2029 | 8 лет |
| 2030 | 9 лет |
| С 2031 года | 10 лет |
Этот срок относится к сохранению права на налоговый вычет и не заменяет общее правило назначения периодических выплат по самой программе.
По информации Банка России, общее основание для периодических выплат наступает после 15 лет действия договора либо при достижении возраста 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами. Возможны пожизненные выплаты или выплаты на срок не менее 10 лет, а договор может предусматривать и другие допустимые варианты.
При особых жизненных ситуациях, например дорогостоящем лечении или потере кормильца, закон предусматривает досрочное получение средств без обычной потери льгот. Конкретные документы и порядок нужно проверять у НПФ.
Калькулятор начисляет одно и то же введённое значение в конце каждого модельного года. Это позволяет понять арифметику, но не предсказывает фактический результат НПФ.
Результат года = (остаток + личный взнос + уже зачисленная господдержка) × введённая доходность
Комиссии, правила распределения инвестиционного результата, гарантия безубыточности на предусмотренном договором горизонте и порядок фиксации результата определяются законом и документами конкретного фонда.
Для ПДС действует собственная система гарантирования прав участников НПФ. До начала выплат базовый предел составляет 2,8 млн ₽. Официальный максимум дополнительно увеличивается на предусмотренные законом пенсионные переводы, государственные стимулирующие взносы и связанный с ними результат размещения.
Это защита на случай аннулирования лицензии или банкротства НПФ, а не обещание введённой доходности и не основание считать весь расчётный остаток гарантированным автоматически.